Pobierz kupon rabatowy!
Inwestujesz w fundusze? Samodzielnie rozlicz podatek!
Od 1 stycznia 2024 roku w Polsce obowiązują zmienione przepisy dotyczące opodatkowania dochodów z funduszy inwestycyjnych. Inwestorzy indywidualni są teraz zobowiązani do samodzielnego rozliczania swoich zysków i strat w rocznym zeznaniu podatkowym. Zmiany te mają istotny wpływ na sposób zarządzania inwestycjami.
Dotychczasowe zasady
Przed 2024 rokiem towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI) automatycznie pobierały 19% podatek od zysków przy sprzedaży jednostek uczestnictwa, pełniąc rolę płatnika podatku. Inwestorzy otrzymywali kwoty pomniejszone o należny podatek, bez konieczności samodzielnego rozliczania się z fiskusem.
Nowe obowiązki inwestorów
Od 2024 roku obowiązek rozliczenia podatku przeszedł na inwestorów. Dochody z funduszy inwestycyjnych należy teraz uwzględnić w rocznym zeznaniu PIT-38. TFI dostarczają inwestorom formularze PIT-8C, zawierające informacje o uzyskanych przychodach i poniesionych kosztach, które są niezbędne do prawidłowego wypełnienia zeznania podatkowego.
Możliwość kompensacji zysków i strat
Nowe przepisy umożliwiają inwestorom kompensację zysków i strat z różnych instrumentów finansowych, takich jak akcje, obligacje czy fundusze inwestycyjne. Oznacza to, że straty poniesione na jednej inwestycji mogą obniżyć dochód z innej, zmniejszając tym samym podstawę opodatkowania. Jest to korzystne rozwiązanie, pozwalające na efektywne zarządzanie obciążeniami podatkowymi.
Terminy i obowiązki
Inwestorzy, którzy w 2024 roku dokonali odkupienia lub konwersji jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych, powinni otrzymać od każdego funduszu formularz PIT-8C. Na jego podstawie należy wypełnić zeznanie PIT-38 i złożyć je do 30 kwietnia 2025 roku, w tym samym terminie uiszczając należny podatek. Należy pamiętać, że stawka podatku od dochodów kapitałowych pozostaje na poziomie 19%.
Potrzebujesz pomocy? Skontaktuj się z nami!
Zmiany w przepisach mogą być skomplikowane, a ich nieznajomość nie zwalnia z obowiązku prawidłowego rozliczenia podatku. Jeśli potrzebujesz wsparcia w zakresie nowych obowiązków podatkowych związanych z inwestowaniem w fundusze, jesteśmy do Twojej dyspozycji. Skontaktuj się z nami, aby uzyskać profesjonalną pomoc i uniknąć ewentualnych błędów w rozliczeniach.
Zastrzeżenia prawne.Materiały przedstawione na naszej stronie internetowej są przeznaczone jedynie do celów informacyjnych. Żadna z informacji znajdujących się na tej stronie internetowej nie stanowi porady podatkowej ani prawnej. Osoby zainteresowane uzyskaniem bardziej szczegółowych informacji lub porad dotyczących kwestii zawartych na tej stronie proszone są o skontaktowanie się bezpośrednio z Kancelarią Rachunkową Krzysztof Krukowski. Dokładamy starań, aby przedstawiane informację były kompletne, prawdziwe i aktualne. Nie ponosimy jednak odpowiedzialności za ewentualne braki w zamieszczonych materiałach, ani możliwe rezultaty działań podjętych w oparciu o nie. Wykorzystanie materiałów zawartych na stronie oraz samej strony, w całości lub części, w celu innym niż użytek osobisty, wymaga pisemnej zgody właściciela Kancelarii Rachunkowej.